关于嫩江县2016年财政决算（草案）的报告

——2017年8月9日在嫩江县第十七届人民代表大会

常务委员会第四次会议上

政府副县长徐亦剑

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府的委托，向本次会议报告2016年全县财政决算情况，请予审议。

一、2016年财政收支决算情况

（一）2016年公共财政预算收支决算情况

2016年公共财政预算收入完成62,251万元，为调整预算103.4%，增长3.4%，其中：税收收入完成26,473万元，下降3.4%，主要收入项目：增值税完成4,364万元，增长6.4%；营业税完成4,552万元，增长0.5%；企业所得税完成4,850万元，下降2%；个人所得税完成1,486万元，增长10.9%；资源税完成2,324万元，下降22.5%；城维税完成1,297万元，增长3.4%；房产税完成1,102万元，增长6%；印花税完成331万元，下降0.9%；城镇土地使用税完成1,712万元，下降11.8%；土地增值税完成2,708万元，增长31.9%；车船税完成604万元，增长5.8%；耕地占用税完成96万元，下降68%；契税完成1,047万元，下降47.2%。非税收入完成35,778万元，增长9%，主要收入项目：专项收入完成1,725万元，下降56.2%；行政事业性收费完成2,600万元，下降9.8%；罚没收入完成2,695万元，下降17.5%；国有资源有偿使用收入完成28,747万元，增长26.6%；国内捐赠收入完成11万元，下降62.1%。

2016年公共财政预算支出完成357,274万元，为调整预算98.9%，增长13.6%，其中：一般公共服务支出完成20,467万元，为调整预算100%，增长15.4%；公共安全支出完成11,403万元，为调整预算100%，增长18.7%；教育支出完成38,773万元，为调整预算100%，增长4.6%；科学技术支出完成447万元，为调整预算100%，下降88.1%；文化体育与传媒支出完成2,433万元，为调整预算100%，下降21.6%；社会保障和就业支出完成47,941万元，为调整预算100%，增长11.9%；医疗卫生和计划生育支出完成27,019万元，为调整预算99.9%，增长1%；节能环保支出完成6,431万元，为调整预算100%，增长16.4%；城乡社区事务支出完成12,956万元，为调整预算100%，增长25.8%；农林水事务支出完成153,324万元，为调整预算97.9%，增长30.7%；交通运输支出完成9,667万元，为调整预算100%，下降30.7%；资源勘探电力信息等事务支出完成2,256万元，为调整预算100%，增长74.3%；商业服务业等事务支出完成1,717万元，为调整预算100%，下降53.6%；国土海洋气象等事务支出完成2,300万元，为调整预算100%，增长6.4%；住房保障支出11,093万元，为调整预算93.6%，增长1.8%；粮油物资储备管理事务支出完成9,047万元，为调整预算100%，增长5.1%。

公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算总收入366,621万元，其中：本级公共财政预算收入62,251万元，上级返还及补助收入295,128万元，上年结转799万元，调入资金2,602万元，调入预算稳定调节基金5,841万元。公共财政预算总支出366,621万元，其中：本级公共财政预算支出357,274万元，上解支出2,747万元，安排预算稳定调节基金2,602万元，年终结转3,998万元。2016年公共财政预算收支总体保持平衡。

（二）2016年政府性基金收支决算情况

2016年政府性基金收入完成3,637万元，为预算的53.1%，下降47.7%。其中：墙改基金收入完成4万元，下降89.7%；国有土地收益基金完成711万元，下降65.1%；农业土地开发资金完成30万元，下降66.3%；国有土地使用权出让金收入完成1,835万元，下降62.9%；福彩基金收入完成478万元，下降2.2%；体彩基金收入完成147万元，下降6.4%；城市基础设施配套费收入完成168万元，下降30.6%；污水处理费收入完成264万元，增长32%。

2016年政府性基金支出完成11,304万元，为调整预算99.6%，下降30.1%。其中：文化体育与传媒支出完成128万元，为调整预算100%，增长6.7%；社会保障和就业支出完成1,895万元，为调整预算99.8%，下降41.6%；城乡社区事务支出完成8,193万元，为调整预算100%，下降30.8%；农林水事务支出完成343万元，为调整预算100%，增长65.7%；资源勘探电力信息等事务支出完成4万元，为调整预算100%，下降89.7%；其他基金支出完成741万元，为调整预算的95.2%，增长4.7%。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金总收入13,949万元，其中：本级政府性基金收入3,637万元，上级补助收入8,262万元，上年结余2,050万元。政府性基金总支出13,949万元，其中：本级政府性基金支出11,304万元，调出资金2,602万元，年终结转43万元。2016年政府性基金收支总体保持平衡。

（三）2016年国有资本经营收支决算情况

2016年我县无国有资本经营收支决算。

（四）2016年社会保险基金收支决算情况

2016年社会保险基金预算总收入完成94,378万元，其中：社会保险基金预算收入53,709万元，上年滚存结余40,669万元。社会保险基金预算总支出完成94,378万元，其中：社会保险基金预算支出67,844万元，滚存结余26,534万元。2016年社会保险基金收支总体保持平衡。

二、2016年政府债务情况

截至2016年12月31日政府债务余额为19,058万元。其中：负有偿还责任的政府债务余额为11,390万元（一般债务余额10,590万元，专项债务余额800万元）；负有担保责任债务余额为7,168万元；负有一定救助责任债务余额为500万元。

三、落实县人大决议及财税改革工作情况

按照县人大有关决议，加强财政收支预算管理，落实财税各项改革，加大对民生支出和重点项目支出的保障力度，财政在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。

（一）创新举措强化征管，确保财政收入平稳增长。一是加强组织领导，部门协调配合。县政府定期召开财政收入预算执行分析会，要求国税、地税、财政、国土等征管部门加大挖潜税费增长点，各部门按月上报收入进度及存在的问题，及时组织协调解决，确保财政收入应收尽收。二是完善征管手段，坚持依法治税。在加强税收政策宣传的同时，针对重点行业、重点税源企业加大税源挖潜和清缴欠税力度。为防止税源流失，支付外埠企业建设资金时对其预缴税款进行监督。推进非税收入信息化建设，提升执收单位现代化的管理方式，在城市道路交通管理上采取现代化手段管理，有效防止罚没收入跑冒滴漏。加强对重点收费项目的监管，进行实时监督。每月财政部门分别与国土部门核对国有土地出让情况，与住建部门核实建筑行业的收费情况，与公检法部门核对已办结案件，督促财政收入及时足额入库。三是加快拨付工程资金，形成税源增长点。在保证资金安全的前提下，加快拨付工程类建设项目资金的进度，支持促进税收增长的项目开工和建设，有力地拉动县域经济发展，形成新的税源。

（二）完善机制增加投入，持续改善民生福祉。贯彻落实工资调整制度，兑现机关事业单位人员基本工资、边远津贴、警衔津贴提标以及乡镇工作者补贴，提高职工劳动报酬。全力保障我县重点民生工程项目支出。支持教育资源整合，购置墨尔根小学，保障一中、铁东学校宿舍楼、一小教学楼加固、职教中心教学楼改扩建及农村薄弱学校改造，促进教育均衡发展。关注弱势群体，提高退休人员基本养老金，保障城市农村低保、就业补助、基本养老保险、城乡困难救助、残疾人护理补贴、残疾托养中心建设和敬老院改造等资金，促进社会和谐。完善医疗救助体系，保障新农合、城镇居民医疗保险、城乡医疗救助、基本公共卫生服务补助提标、公立医院改革及人民医院改造、妇幼保健院建设等资金，不断提高医疗服务水平。支持农业发展和扶贫开发，认真落实“三农”支出，及时兑付农民耕地地力保护补贴、示范带种子、秋整地、大豆目标价格等各项惠农补贴，支持农田水利设施、水利堤防征地及建设、农业保险、农业综合开发、农业科技创新中心建设、三带百村、畜牧业、森林生态及防火体系建设支出，落实国有林场体制改革资金，对促进农业增产、农民增收起到积极作用。支持城乡基础设施等大项目建设，拨付道路升级、给排水、污水处理等城市建设、环境卫生治理创卫工程、电子商务园建设、园区建设、双山和多宝山小城镇建设、公路建设、机场筹建、住房保障建设、危旧房维修以及污水工程等环境保护建设资金近2亿元，支持城乡一体化发展，改善城市人居和交通环境。

（三）健全制度深化改革，努力提升财政管理水平。认真贯彻执行《预算法》，提高预算编制的精细化程度和完整性以及部门预算到位率，并及时公开预决算信息。采取月通报进度的方式督促支出进度，尤其是项目支出进度和省专项支出进度，不断提高财政资金效益。加大盘活存量资金力度，当年部门预算结余资金和结转两年以上的专项资金，全部收回财政用于保障民生和重点支出，当年政府性基金结转，全部调入公共预算统筹用于县域经济发展急需项目。国库改革持续推进。完成乡镇财政国库集中支付改革任务，全县国库集中支付改革资金达28.2亿元，占全县财政总支出的76.5%；继续深化公务卡结算改革，加快推进公务卡管理，已发放公务卡4,602张，公务卡消费额实现503万元，有效杜绝现金使用。积极开展账户撤并工作，撤并财政专户6个，清理后我县财政专户仅剩12个财政部批准设立的财政专户。2016年末权责发生制列支金额34,117万元，共涉及发改局等31家项目单位80个项目，均为正在实施且需在2017年继续实施的项目。强化国有资产监督管理，从理顺体制、创新机制等方面着手，依托财政部行政事业单位国有资产管理软件，动态的对国有资产进行监管，重点对非办公闲置资产进行监督检查。对县属221户行政事业单位、群众团体公务用车及特殊业务用车和车库进行核实，将公车改革中闲置的33台公务用车及12个车库进行了拍卖，拍卖收入289万元。规范采购行为，提高资金使用效率，审批219个采购计划，采购资金7,930万元，节约资金375万元，节约率4.5%。狠抓项目评审，将预算评审作为重点，累计评审工程项目339项，审核资金3.1亿元，核减6,500万元，审减率为21%。积极开展诚信体系建设，我县征信服务中心于11月初投入运营，日查询量50余笔，有效发挥征信中心服务经济发展的功能。积极推进向上争取工作，全县39个向上争取工作单位共落实向上争取项目201项，向上争取任务23亿元，同比上年任务增长9.5%。已争取到位资金27亿元，完成全年任务的117.8%，同比增长15.9%。有效开展财政同步监督和绩效评价工作，加强小金库专项治理督导抽查工作，在全面复查的基础上，围绕“零申报”部门和民生领域开展“小金库”专项治理的重点检查工作,对县内19个行政事业单位开展专项检查和会计信息监督检查，同时在财政局6个股办开展内部监督，对预算资金的领拨手续、时效及专项资金事前、事中、事后监管情况开展督导检查，确保财政资金的安全高效运行。稳步推进财政绩效管理工作，对5个部门项目资金使用开展了绩效评价。

主任、副主任、各位委员，2017年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，坚持依法理财，服务大局，主动作为，攻坚克难，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，认真履行财政职能，不断深化财政改革，推动经济平稳健康发展和民生持续改善，为我县全面建成小康社会而努力奋斗！